El inversionista compra el total o una fracción del beneficio futuro de una póliza de seguro de vida de una persona con una enfermedad terminal, con una expectativa de vida de 36 a 144 meses, evaluada por un laboratorio médico independiente. La compra está basada en un descuento derivado del periodo de espera (L/E) y las primas necesarias para mantener la póliza activa durante ese tiempo. Con la maduración de la póliza, el comprador recibe el pago completo del beneficio por fallecimiento. Las variaciones incluyen un sistema de escalonamiento donde el inversionista compra una serie creciente de expectativas de vida para crear una forma de  flujo de ingresos.

Ventajas
El potencial de rendimiento es substancial. ¡En un periodo de 12 años las ganancias auditadas demuestran un promedio de 12% a 15% de interés simple por año!   

Desventajas
En el caso que la póliza tome más tiempo del estimado para su maduración, los rendimientos por año disminuyen con el tiempo y posiblemente la necesidad de pagar primas adicionales. Hay liquidez limitada porque el mercado secundario es limitado.